El régimen sancionador en el Derecho Administrativo Colombiano: Garantías del derecho a la defensa en las sanciones administrativas en el sector financiero

Abstract

El presente trabajo analiza el régimen sancionador en el sector financiero colombiano, abordando su evolución normativa, su desarrollo jurisprudencial y los retos que enfrenta en la actualidad frente a la garantía del debido proceso y la proporcionalidad de las sanciones. A partir del estudio del marco constitucional y legal (artículos 29 y 335 de la Constitución Política, Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, Decreto 2555 de 2010 y Ley 1328 de 2009), así como de la jurisprudencia de la Corte Constitucional y el Consejo de Estado, se evidencia que el régimen sancionador cumple una función esencial en la preservación de la estabilidad económica y la confianza pública.

No obstante, el análisis crítico y los casos examinados (Resoluciones 1608/2025, 1505/2025, 953/2025 y 1408/2023 de la Superintendencia Financiera de Colombia) revelan tensiones entre la eficacia del control estatal y las garantías procesales de los vigilados. Persisten vacíos en la graduación de sanciones, concentración de funciones en la autoridad sancionadora, dificultades en el acceso a la información y demoras en el control judicial.

El estudio propone reformas orientadas a fortalecer la legitimidad y efectividad del régimen sancionador, entre ellas: la creación de un Código Sancionador Financiero unificado, la adopción de criterios objetivos de proporcionalidad, la separación interna de funciones en la SFC, el uso de plataformas digitales de transparencia procesal y la especialización judicial en derecho financiero. Se concluye que el fortalecimiento del régimen sancionador no implica limitar la potestad del Estado, sino dotarla de mayor claridad, equidad y transparencia, asegurando un equilibrio entre el interés público financiero y los derechos fundamentales de los administrados, conforme a los principios del Estado social de derecho.