Propuesta de Implementación del Sistema de Autogestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) en la empresa Agropecuaria Goloso del Valle S.A.S., ubicada en el municipio de Tuluá, Valle del Cauca

Abstract

En el presente trabajo de grado se detalla la propuesta de implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y del Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) en Agropecuaria Goloso del Valle S.A.S. El objetivo es fortalecer el control interno y prevenir riesgos relacionados con el lavado de activos, la corrupción y otras conductas indebidas, en cumplimiento con las exigencias de la Superintendencia de Sociedades. La iniciativa es relevante para promover prácticas empresariales éticas y sostenibles en el sector agroindustrial. Metodológicamente, se adoptó un enfoque cualitativo-descriptivo, con recolección de información mediante entrevistas, revisión documental y análisis del contexto organizacional. Se utilizó la metodología ISO 31000 para identificar riesgos, construir una matriz, un mapa de calor y definir planes de tratamiento. Adicionalmente, se diseñaron políticas, procedimientos, flujogramas y formatos clave para la implementación. Los resultados evidenciaron riesgos significativos en procesos críticos como Dirección, Compras y Tecnología. A partir de este diagnóstico, se estructuró una propuesta técnica e integral que permite gestionar los riesgos identificados y fomentar una cultura de cumplimiento y transparencia. La propuesta desarrollada cumple con los objetivos planteados, al establecer una estructura operativa clara y adaptada al contexto de la empresa, que permite prevenir, detectar y gestionar eficazmente los riesgos de LA/FT/FPADM y de integridad corporativa. Además, promueve una cultura organizacional centrada en la transparencia, la legalidad y el compromiso ético. Su implementación progresiva fortalecerá la sostenibilidad y reputación de la empresa frente al mercado, las autoridades y la comunidad.